本報記者 李昱丞

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見習記者 李雯珊

海汽集團收購海旅免稅股權的事項有了新進展。11月1日，海汽集團發布公告稱，公司于近日收到《中國證監會行政許可項目審查一次反饋意見通知書》，公司及相關中介機構將按要求在規定的期限內組織材料報送中國證監會行政許可受理部門。

同時發布的《海南海汽運輸集團股份有限公司發行股份及支付現金購買資產并募集配套資金暨關聯交易報告書（草案）摘要》顯示，海汽集團擬向海南旅投發行股份及支付現金購買其持有的海旅免稅100%股權。同時，海汽集團擬向不超過35名特定對象以非公開發行股票的方式募集配套資金不超過18億元。

本次交易擬購買資產的交易作價約為50億元，其中交易對價的85%，即42.5億元，以向交易對方海南旅投直接發行股份的數量合計約為3.8億股的方式支付；以現金方式支付交易對價的15%，即7.5億元。

收購海旅免稅

以增強盈利能力

“此次交易標的公司主營業務為免稅品零售業務，交易完成后，海汽集團主營業務將從傳統客運轉型為免稅商業綜合，持有海旅免稅100%股權，歸屬于母公司所有者的凈利潤將得以提高，有利于增強上市公司的盈利能力，實現股東利益的最大化?！焙Ｆ瘓F董秘辦相關人士接受《證券日報》記者采訪時表示。

“收購海旅免稅的股權能夠讓海汽集團以免稅業務維持業績的可持續發展?！盜PG中國首席經濟學家柏文喜表示。

“海汽集團此前已經在汽車休息場所等周邊服務領域布局，與海旅免稅存在協同效應，海汽集團的股價出現連續上漲，證明市場對此收購行為的肯定。”全聯并購公會信用管理委員會專家安光勇向記者表示。

海旅免稅凈利潤

預計年均增長約40%

海旅免稅在離島免稅、有稅、跨境電商、奧特萊斯四大商業板塊均有布局：一是離島免稅，三亞海旅免稅城經營面積達9.5萬平方米，超800個國際品牌進駐；二是有稅業務，除了海旅免稅城內有稅店鋪外，海旅免稅會員購平臺于2021年8月份上線，有四大接入端口，是海南離島免稅業務的延伸，旅客可以在離開海南180天內繼續在該平臺選購；三是跨境電商業務，主要由子公司海旅黑虎經營；四是海旅免稅奧特萊斯城地處三亞市CBD核心商圈，總建筑面積約10萬平方米，預計2023年開業。

根據海汽集團與海南旅投簽署的《發行股份及支付現金購買資產補充協議》，海南旅投對海旅免稅的凈利潤金額做出承諾，業績承諾期間為交易實施完畢當年及其后兩個會計年度。

若2022年交易實施完畢，海南旅投承諾，海旅免稅2022年度凈利潤不低于1.16億元，2023年度凈利潤不低于3.58億元，2024年度凈利潤不低于5.38億元；如果業績承諾期順延至2025年，則2025年度凈利潤不低于約7.28億元。凈利潤是指合并報表中扣除非經常性損益凈利潤。

海旅免稅2020年、2021年以及2022年1至7月份的營業收入為1316萬元，24.4億元，23.9億元，凈利潤分別為-6130萬元，-5068萬元，7451萬元。

“從海旅免稅的業績承諾來看，凈利潤年均增長率達到約40%，可以看出海旅免稅在營收快速增長的同時實現快速實現盈利。同時該公司各類線上平臺布局完善，抖音的平臺粉絲數量達65.6萬，傳播力度與折扣力度均維持在較有競爭力的水平。”興業證券相關行業分析師向記者表示。

關鍵詞： 海汽集團