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8月3日，上交所下發(fā)《關(guān)于對(duì)招商局南京油運(yùn)股份有限公司及有關(guān)責(zé)任人予以監(jiān)管警示的決定》，因公司回購(gòu)期滿未實(shí)施回購(gòu)，上交所對(duì)招商南油及時(shí)任董秘申暉予以監(jiān)管警示。
往前回溯，2022年4月26日，招商南油披露以集中競(jìng)價(jià)交易方式回購(gòu)股份方案的公告稱，經(jīng)股東大會(huì)審議通過，公司擬12個(gè)月內(nèi)以自有資金或其他自籌資金回購(gòu)公司股份予以注銷以減少注冊(cè)資本，回購(gòu)價(jià)格不超過2.43元/股，回購(gòu)金額總額不低于5000萬(wàn)元且不超過1億元。
回購(gòu)一年期滿，2023年4月25日，公司披露的股份回購(gòu)實(shí)施結(jié)果顯示，截至公告披露日，公司回購(gòu)方案規(guī)定的回購(gòu)實(shí)施期限已到期，未實(shí)施股份回購(gòu)。
對(duì)于未完成回購(gòu)的原因，公司方面稱，主要系受國(guó)際成品油市場(chǎng)運(yùn)價(jià)大幅上漲的影響，公司股價(jià)持續(xù)上漲且長(zhǎng)期高于回購(gòu)價(jià)格上限，導(dǎo)致有效回購(gòu)交易時(shí)間較少。
上交所認(rèn)為，上市公司實(shí)施股份回購(gòu)，對(duì)公司股東權(quán)益和公司股票交易價(jià)格都將產(chǎn)生較大影響，市場(chǎng)和投資者將對(duì)此形成相應(yīng)預(yù)期。因此，在披露回購(gòu)方案時(shí)，公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)自身資金狀況和履行能力，審慎制定、披露合理的回購(gòu)股份方案，并嚴(yán)格按照公告的回購(gòu)方案實(shí)施回購(gòu)。但公司未按已公開披露的股份回購(gòu)方案實(shí)施回購(gòu)，回購(gòu)實(shí)際執(zhí)行情況與披露的回購(gòu)方案存在差異，影響投資者形成的合理預(yù)期。上述行為違反了《上海證券交易所股票上市規(guī)則》和《上海證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第7號(hào)——回購(gòu)股份》的相關(guān)規(guī)定。
對(duì)于未按承諾回購(gòu)股份一事，監(jiān)管認(rèn)定，公司時(shí)任董事會(huì)秘書申暉作為信息披露事務(wù)的具體負(fù)責(zé)人，未能勤勉盡責(zé)，對(duì)公司的上述違規(guī)行為負(fù)有責(zé)任，違反了《股票上市規(guī)則》及其在《董事（監(jiān)事、高級(jí)管理人員）聲明及承諾書》中作出的承諾。
另經(jīng)監(jiān)管查明，自2022年4月26日至回購(gòu)期屆滿日，招商南油回購(gòu)期內(nèi)僅前9個(gè)交易日盤中股價(jià)不超過回購(gòu)價(jià)格上限，可回購(gòu)時(shí)間窗口較短，實(shí)施回購(gòu)確實(shí)存在一定客觀障礙，可酌情予以考慮。鑒于上述違規(guī)事實(shí)和情節(jié)，根據(jù)《股票上市規(guī)則》和《上海證券交易所紀(jì)律處分和監(jiān)管措施實(shí)施辦法》等有關(guān)規(guī)定，上交所最終對(duì)招商南油和申暉予以監(jiān)管警示。
東方財(cái)富Choice數(shù)據(jù)顯示，2022年4月26日，招商南油回購(gòu)報(bào)告書披露當(dāng)日，公司股價(jià)為1.79元/股。回購(gòu)價(jià)格上限約為股價(jià)的1.36倍。公司回購(gòu)方案通過股東大會(huì)后，公司股價(jià)震蕩上行，2022年4月27日至2022年5月12日，股價(jià)在2.43元/股上下區(qū)間震蕩運(yùn)行。自2022年5月13日起，公司股價(jià)繼續(xù)上漲，完全突破2.43元/股。一年回購(gòu)期內(nèi)，公司股價(jià)最高探至6.25元/股。
“回購(gòu)價(jià)格制定是在現(xiàn)價(jià)基礎(chǔ)上實(shí)行的，不能脫離現(xiàn)價(jià)虛高虛低去設(shè)置價(jià)格。價(jià)格波動(dòng)確實(shí)無法預(yù)期，從監(jiān)管的認(rèn)定來看，也酌情考慮了客觀因素。”浙江大學(xué)國(guó)際聯(lián)合商學(xué)院數(shù)字經(jīng)濟(jì)與金融創(chuàng)新研究中心聯(lián)席主任盤和林在接受《證券日?qǐng)?bào)》記者采訪時(shí)表示。
“上市公司制定的回購(gòu)計(jì)劃受資金、股價(jià)、窗口期等多種因素影響，確實(shí)會(huì)存在各種無法履行的情形。一般如果不存在惡意違約、不履行回購(gòu)義務(wù)的情形，是不會(huì)上升到行政處罰的層面。監(jiān)管部門之所以給予公司和相關(guān)責(zé)任人監(jiān)管警示，更多還是考慮到公司沒有按照回購(gòu)計(jì)劃履行回購(gòu)義務(wù)。”上海明倫律師事務(wù)所王智斌律師告訴記者。
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